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	<title>沿河土家族自治县人民政府-财政预算</title>
	<link>https://www.yanhe.gov.cn/</link>
	<language>zh-CN</language>
	<description>RSS订阅 | 沿河土家族自治县人民政府</description>
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            <title><![CDATA[沿河土家族自治县2024年预算执行情况 和2025年预算草案的报告]]></title>
            <category>财政预算</category>
            <link>https://www.yanhe.gov.cn/zwgk/xxgkml/zdlygk/czxx_76329/czys/202504/t20250417_87534287.html</link>
            <pubDate>2025-04-17</pubDate>
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                <![CDATA[
　　（2025年3月31日在自治县第九届人民代表大会第五次会议上）
　　沿河土家族自治县财政局
　　各位代表：
　　受县人民政府委托，现将2024年预算执行情况和2025年预算草案提请自治县九届人大五次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
　　一、2024年预算执行情况
　　2024年财政部门在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记视察贵州重要讲话精神和对贵州工作的重要指示批示精神，以高质量发展统揽财政工作全局，严格执行自治县九届人大四次会议审查批准的预算，认真落实人大常委会审议意见建议，扎实推进财政管理各项工作，全县预算执行情况总体良好。
　　（一）一般公共预算
　　2024年全县财政总收入85351万元，较上年增收12812万元，增长17.7%。全县一般公共预算收入40695万元，增收2003万元，增长5.18%。其中：税收收入25212万元，增收2054万元，增长8.9%；非税收入15483万元，减收51万元，下降0.03%；非税收入占比为38.05%，较上年下降2.1个百分点。加上上级补助收入419066万元、一般债务转贷收入153988万元（其中：新增债券6800万元，再融资及置换债券转贷收入147188万元）、调入资金53976万元、动用预算稳定调节基金1192万元、上年结转收入92760万元，收入合计761677万元。全县一般公共预算支出508816万元，增长2.3%。加上上解上级支出5082万元、一般债务还本支出159293万元、安排预算稳定调节基金95万元、结转下年支出88391万元（年终预算结余35887万元、待偿债置换债券结余52504万元），支出合计761677万元。收支平衡。
　　（二）政府性基金预算
　　2024年全县政府性基金预算收入137116万元，较上年增收50873万元，增长59%。加上上级补助收入13110万元、专项债务转贷收入160403万元（其中：新增债券56734万元，再融资及置换债券转贷收入103669万元）、上年结转51130万元，收入合计361759万元。全县政府性基金预算支出204806万元，增长88.5%。加上调出资金30000万元、专项债务还本支出117018万元、政府性基金上解支出1606万、结转下年支出8329万元（政府性基金预算年终结余8269万元、待偿债置换债券结余60万元），支出合计361759万元。收支平衡。
　　（三）国有资本经营预算
　　2024年全县国有资本经营预算收入2121万元，较上年增收649万元，增长44.1%。加上上级补助收入21万元、上年结转657万元，收入合计2799万元。全县国有资本经营预算支出2105万元，增长250.8%。加上国有资本经营预算调出资金694万元，支出合计2799万元。收支平衡。
　　（四）社会保险基金预算
　　2024年全县社会保险基金（机关事业单位基本养老保险基金）预算收入30310万元，减收893万元，下降2.9%；上年结转50665万元，收入合计80975万元。全县社会保险基金（机关事业单位基本养老保险基金）预算支出27739万元，增支2772万元，增长11.1%；年末滚存结余53236万元，支出合计80975万元。收支平衡。
　　（五）地方政府债务情况
　　2024年全县政府债务限额120.6亿元，其中：一般债务限额64.31亿元，专项债务限额56.29亿元。2024年全县政府债务余额119.72亿元，其中：一般债务余额63.57亿元，专项债务余额56.15亿元。未超过省级下达债务限额。
　　（六）2024年主要财税政策落实和重点财政工作情况
　　过去一年，面对严峻复杂社会经济形势，财政收入增长乏力，收支矛盾异常突出，全县上下认真落实中央、省、市、县经济工作会议和财政工作会议精神，坚决贯彻落实县委、县政府的决策部署，按照预算法及其实施条例和《贵州省预算审查监督条例》，落实县人大预算决议和审查意见要求，砥砺奋进、攻坚克难，全力加强收入征管，扎实做好“三保”保障，有力支持“四新”、“四化”，积极稳妥防范政府债务风险，财政管理改革不断深化，各项工作有序推进，全县财政运行总体平稳，稳中有进。
　　1.落实积极财政政策，奋力稳住经济大盘。落实减税降费“组合拳”。贯彻落实稳经济一揽子政策和接续政策，延续执行增值税增量留抵退税，不折不扣落实各项减税降费政策，做到“应享尽享、应退尽退”，切实减轻企业负担。打好助企纾困“主动仗”。加大对小微企业的金融支持力度，落实贷款贴息等优惠政策，帮助企业解决资金难题；积极兑现拖欠企业账款，2024年兑现拖欠企业账款3亿元；做好“贵人服务”，持续优化营商环境，为企业发展注入了更加强劲的动力。打造企业发展“新引擎”。持续优化产业扶持政策、行业带动政策、科技创新奖补政策，发挥财政资金的杠杆作用，撬动社会资本投资，兑现省级企业发展专项资金119万元，助力企业持续发展，增强企业发展信心。
　　2.加大资源统筹力度，保障财政平稳运行。依法强化收入征管。围绕经济发展新业态新形势，紧盯重点企业、重点项目，努力抓存量税源，积蓄增收潜能，做好零散、中小税源管理，深挖潜在税源财源，严防跑冒滴漏，努力实现应收尽收，颗粒归仓；持续加大对非税收入的征缴和监管力度，确保非税收入足额依法依规入库；推进已获批土地挂牌出让进度，做好低效、闲置存量土地的盘活利用，清收到期土地出让金，有序推进划拨土地价款征收工作，增加政府性基金收入。全力主动争资争项。抢抓省级以下财政体制改革、国发2号文件等政策红利，紧盯新质生产力发展要求，抢抓国家政策红利，提前谋划产业布局，强化资金争取的针对性、精准性、有效性，尽最大可能争取更多政策和资金支持。2024年共争取转移支付资金43.22亿元（含特别国债和超长期特别国债0.8亿元），专项债券资金5.67亿元，一般债券资金0.68亿元。落实“过紧日子”要求。严格按照上级要求大力压缩一般性支出、压减非刚性支出，强化预算编制和执行“硬约束”，健全完善能增能减、有保有压的预算分配格局。推动部门（单位）强化主体责任落实，切实把党政机关真正“过紧日子”、习惯“过紧日子”要求落到实处。构建“应保必保、应省尽省、讲求绩效”的资金安排机制，从严从紧核定“三公”经费预算，对定额公用经费按10%比例压减689万元。积极盘活存量资金。强化存量资金常态化盘活工作，深化推进国有资产清理盘活和调剂共享，充分挖掘激活各类资源潜力。实现其他政府性基金收入5.32亿元，统筹用于“三保”、重点项目及政府债务防范风险支出。
　　3.优化财政支出结构，持续增进民生福祉。全力兜牢“三保”底线。坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，将“三保”政策范围及保障标准嵌入预算管理流程，常态化做好“三保”运行监测，确保足额预算、按时兑现。2024年全县“三保”支出31.1亿元（其中编外聘用人员2.9亿元），占一般公共预算支出比重为61.12%。教育文化保障有“力度”。投入资金13.93亿元，占一般公共预算支出的27.38%，竭力推动全县教育高水平优质均衡发展，支持县第三幼儿园、第四幼儿园等学前教育建设；补齐教学短板，促进第六完全小学、实验小学等义务教育学校的改扩建；落实生均公用经费、“三免两补”和教师待遇等教育保障。卫生医疗保障有“厚度”。投入卫生健康经费3.63亿元，围绕纵深推进县域紧密型医共体改革和县域医疗卫生服务均质化建设目标，支持县级公立医院学科建设、县中医医院建设、县域医疗次中心建设，推动基层医疗队伍建设；提升公共卫生保障服务水平。基本民生保障有“温度”。投入社会保障经费7.03亿元，落实城乡居民养老保险待遇、城乡低保、临时救助、孤儿基本生活保障等政策。落实就业补助资金0.47亿元，用于职业培训、社会保险补贴、就业创业服务补助、公益性岗位补贴、就业困难人员帮扶、重点群体就业支持等。公共文化建设有“广度”。投入公共文化建设经费0.3亿元，支持文物保护利用、非物质文化遗产传承、体育健康事业及基础设施建设，推进城乡公共文化服务一体化。生态文明建设有“精度”。秉持“绿水青山就是金山银山”的理念，持续推动生态环保事业发展，投入节能环保经费1.59亿元，重点用于城乡垃圾处置、污水处理、矿山修复、河道治理等生态环保项目建设，推动人居环境明显改善，生态文明建设持续向好。
　　4.围绕“四新”主攻“四化”，奋力推动高质量发展。全力推进农业现代化。聚焦乡村全面振兴，全年整合涉农资金4亿元，安排420个项目支持农村基础设施建设、农业产业投资、农村人居环境整治等；发放“一卡通”惠民惠农财政补贴资金7.35亿元，推动财政惠民惠农补贴政策落地见效；提升农业风险保障水平，全面完成中央政策性险种、地方特色险种承保，做到应保尽保。全力推进新型城镇化。加快推进基础设施提升改造、棚户区改造、老旧小区改造、背街小巷改造等工作，切实改善老百姓生活居住环境，活跃经济市场。全力推进旅游产业化。投入旅游产业化发展资金0.12亿元，全力支持旅游招商引资、旅游发展相关规划、文化旅游服务提质，推进文旅、体旅、康旅、农旅融合发展。
　　5.深化财政管理改革，提升财政治理效能。深化预算绩效管理。全面推进零基预算管理，建立“绩效评价”机制，依托预算管理一体化系统，实现了绩效目标管理与部门预算编制同申报、同批复、同公开，切实将绩效目标作为预算安排的前置条件。组织单位开展绩效运行监控，对绩效目标实现程度和预算执行进度“双监控”；督促指导预算单位落实绩效评价工作，实现财政资金绩效评价全覆盖；围绕重大政策、民生领域项目资金，委托第三方对28家单位开展重点绩效评价，形成反馈问题、落实整改、提升绩效的良性循环。深化财政电子信息化改革。推行“电子缴款+电子票据+电子缴库”，实现非税收缴全流程和票据全生命周期电子化管理闭环；推动政府采购计划备案、采购方式变更、委托代理、信息公开、合同备案等全流程电子化监督管理；加快融入政府采购电子大卖场“全省一张网”，实现电子卖场互联互通，提高采购效率。2024年购买服务0.24亿元，涉及公共设施类合作服务、物业管理服务、规划设计等多行业。
　　6.严肃财经纪律，积极应对各类风险挑战。强化直达资金管理。健全直达资金常态化监管机制，在指标分配、下达、支出上突出“快、准、严”，发挥直达资金直达基层、惠企利民作用；依托直达资金监控系统预警信息，紧盯资金流向，加强动态分析，确保直达资金规范使用。充分利用动态监控系统和绩效运行监控手段，形成线上线下“严监控”。守住债务安全底线。牢固树立风险意识和底线思维，落实隐性债务化解部门责任制。印发《沿河土家族自治县2024年防范化解债务风险实施方案》（沿委办字〔2024〕19号），坚持化存量遏增量，不断强化源头管控，牢牢守住风险底线。推进财政监督常态化。成立沿河土家族自治县财经问题监督检查工作组，在全县范围内对财经纪律、会计信息质量、代理记账行业、内部控制管理开展专项检查工作。探索建立联动机制，加强财会监督与纪检监察监督贯通协同，建立健全监督结果运用、监督线索移送、监督信息交流等工作机制，推动建立沿河土家族自治县财会监督协调工作联席会议制度，与县委巡视巡察问题和会计信息质量检查问题实现信息共享，进一步强化财经纪律刚性约束。
　　总的来看，2024年全县上下主动适应和引领经济发展新常态，在宏观经济转型压力不断加大的形势下，全县财政工作经受住了严峻考验和挑战，取得了一定成绩，是习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是县人大加强审查监督、县政协积极建言献策的结果，各部门共同努力的结果。
　　同时，预算执行和财政工作中还存在一些困难和问题。主要是：财政收入总量小、刚性支出不断增加、债务风险防范任务艰巨，预算管理存在薄弱环节、支出标准体系还不健全、部分预算编制不够细化、预算执行约束不够严格、绩效管理质效有待加强。整体来看，全县财政运行将长期处于“紧平衡”状态，面临的风险和挑战较多。我们将高度重视这些问题，积极采取措施予以解决。      
　　二、2025年全县预算草案
　　2025年预算编制指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届三中全会精神和习近平总书记视察贵州重要讲话精神，深入落实中央和省经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展；落实好减税降费政策，吃透积极的财政政策，打好政策组合拳；坚持围绕“四新”主攻“四化”的主战略和“四区一高地”的主定位，进一步增强财政保障能力。
　　2025年预算编制遵循以下原则：一是根据“经济运行总体回升逐步向好”宏观态势，结合我县经济发展实际，合理安排收入增长幅度。二是支出安排聚焦中央和省重大决策部署，做到突出重点、量入为出、统筹兼顾、注重绩效。切实树牢“过紧日子”思想，从严控制行政事业单位开支，严格控制和压减一般性支出，削减低效、无效和沉淀资金。三是坚持尽力而为、量力而行，兜牢兜实“三保”底线，加强重点绩效评价结果的运用，以部门预算绩效目标约束部门预算执行，提高财政资金使用效益。按照编制全口径预算的原则，财政收支预算拟安排如下：
　　（一）一般公共预算
　　2025年全县一般公共预算收入预计42800万元，增长5.17%，其中：税收收入27000万元，非税收入15800万元，非税收入占比为36.92%。加上上级补助收入430000万元、调入资金6000万元、一般债务转贷收入29153万元、上年结转35887万元、待偿债置换债券结余52504万元、动用预算稳定调节基金95万元，收入合计596439万元。全县一般公共预算支出安排509000万元，较上年完成数增加184万元。加上上解上级支出5082万元、一般债务还本支出81657万元，结转下年支出700万元，支出合计596439万元。收支平衡。
　　（二）政府性基金预算
　　2025年全县政府性基金预算收入安排60000万元，其中：国有土地使用权出让收入28474万元，城市基础设施配套费收入100万元，污水处理费收入500万元，其他政府性基金收入23000万元，专项债务对应项目专项收入7926万元；加上政府性基金上级补助收入7000万元、专项债务转贷收入26735万元、上年结转8269万元、待偿债置换债券结余60万元，收入合计102064万元。政府性基金预算支出安排74000万元，专项债务还本支出26795万元、结转下年支出1269万元，支出合计102064万元。收支平衡。
　　（三）国有资本经营预算
　　2025年全县国有资本经营预算收入安排2000万元，其中：国有企业利润收入2000万元，加上上级国有资本经营预算补助收入21万元，收入合计2021万元。全县国有资本经营预算支出安排2021万元，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出21万元，国有企业资本金注入2000万元。支出合计2021万元。收支平衡。
　　（四）社会保险基金预算
　　2025年全县社会保险基金预算收入（机关事业单位基本养老保险基金）安排31459万元，比上年完成数增长3.79%；加上社会保险基金预算上年结余53236万元。收入合计84695万元。全县社会保险基金预算支出（机关事业单位基本养老保险基金）安排30123万元，较上年完成数增长8.59%；加上结转下年支出54572万元。支出合计84695万元。收支平衡。
　　需要报告的是全县2025年地方政府债务限额待省财政厅核定下达后，届时再按程序向县人大常委会报告，当年政府债务余额严格控制在下达的债务限额内。此外，预算草案提请会议审议前，为保障行政事业单位的人员工资正常发放和机构正常运转，我们按照预算法有关规定，预安排部分基本支出和常规性项目支出。
　　三、扎实做好2025年财政重点工作
　　2025年，是贯彻落实党的二十届三中全会及其《进一步全面深化改革、推进中国式现代化的决定》的开局之年，也是“十四五”规划和乡村振兴战略的收官之年。做好财政工作意义重大，在县委、县政府坚强领导下，我们将全面贯彻落实中央、省委、市委、县委经济工作会议和全国全省财政工作会议精神，坚持稳中求进、先立后破，紧扣政府工作报告明确的目标任务，实施积极的财政政策，统筹各项资金资源资产，为高质量发展提供坚强的财力保障，重点抓好以下工作。
　　（一）坚持强基固本，持续稳住经济大盘。一是有效组织财政收入。加大税收征管力度，强化对重点企业跟踪分析，依法加强税收征管，不断提高收入质量；全面梳理研判非税收入，依法统筹非税收入收缴工作，挖掘各类财政收入潜力，为收入盘子增加新的增收点。二是全力争取资金支持。积极力争“资金、项目、政策、试点”等支持，科学铺排向上争资工作，抢抓政策机遇。抓好项目储备建设，健全完善项目常态化储备机制，提高项目储备质量。三是积极盘活存量资源。加大财政存量资金挖掘盘活力度，深化推进国有资产清理盘活和调剂共享，充分挖掘激活各类资源潜力。四是坚持厉行节约过紧日子。牢固树立政府“过紧日子”思想，大力压缩一般性支出、压减非刚性支出，强化预算编制和执行“硬约束”，健全完善能增能减、有保有压的预算分配格局。建立负面清单管理制度，推动部门（单位）强化主体责任落实，切实把党政机关真正“过紧日子”、习惯“过紧日子”要求落到实处。
　　（二）坚持改革破题，持续深化体制机制改革。一是深化零基预算改革。增强零基预算理念，取消支出基数、打破固化格局，按照“三保”支出，地方政府债券还本付息支出，政府年度重点保障事项清单确定的支出顺序安排预算。二是深化预算绩效管理改革。深化全成本预算绩效管理改革，做深做细基本支出定额化、项目支出标准化、专项资金绩效化“三化”管理文章，把好预算资金管理关口。建立财政资金使用绩效评估机制，提升“全过程”绩效管理质效，完善“多层次”绩效评价体系，突出“强应用”预算绩效导向，不断健全能增能减、有保有压的预算分配机制。三是加快数字财政建设。升级完善预算管理一体化系统，稳步推进新业务功能开发和上线运行。依托一体化系统数据开展财政运行监测，提高资金管理效率和数字化监测水平。
　　（三）坚持底线思维，持续防范化解财政风险。一是坚决兜牢兜实“三保”底线。始终将“三保”摆在财政工作的最优先位置，坚持“三保”支出优先顺序，严格执行财政资金直达机制，落实“三保”预算执行监测和库款保障机制，兜牢“三保”底线。坚持财力优先向民生集中，统筹平衡财力状况和支出需求，进一步加大对教育、医疗、社保、就业、养老、住房等社会事业投入。全面落实各项低保扩围政策，兜牢兜实基本民生底线，努力保障城乡低保、特困供养、残疾人等各项待遇不低于全市水平。二是严防地方债务风险。坚持高质量发展与高水平安全良性互动，严格落实既定化债举措，深入推进存量债务化解，坚决防止新增隐性债务，健全化债长效机制。逐步化解地方债务风险，关注债务率，积极盘活各类资产，确保债务率处于合理区间，为2025年争取专项债赢得空间。
　　（四）坚持从严从实，持续推进全面从严治党。深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，持续巩固党纪学习教育成果，压实全面从严治党主体责任。加大财会监督力度，开展严肃财经纪律专项整治，建立完善纪检监察、巡视巡察、人大等其他监督主体建立“监督共推、信息共享、成果共用、整改共促”的横向协同监管工作机制；切实维护财经纪律的严肃性。
　　（五）主动接受人大预算审查监督。践行全过程人民民主，自觉接受人大依法监督，充分听取人大代表意见建议，及时回应人大代表关心关切。按照过紧日子的要求，配合做好对政府预算全口径审查和全过程监管、预算初步审查、预算执行监督、预算绩效审查监督、政府债务监督等工作。认真研究落实县人大及其常委会有关预算决议和审查意见，有针对性地改进和加强财政预算工作。高质量办理人大代表议案建议，深化与人大代表日常沟通交流，把代表提出的意见建议充分体现到编制政府预算、推进财税改革、推动财税政策落实中。扎实做好审计查出问题整改，提高整改质量和效率，整改结果向县人大常委会报告并向社会公开。
　　各位代表，新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任更加重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，紧紧围绕全县重大决策部署，以“闯”的精神、“创”的劲头、“干”的作风，扎实做好各项财政工作，为谱写沿河经济社会高质量发展和现代化建设沿河实践新篇章展现财政担当。
　　附件：沿河土家族自治县2024年预算执行情况和2025年预算表（草案）.xls
　　名词解释
　　1.一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持机构正常运转等方面的收支预算。
　　2.税收收入：指国家按照预定标准，向经济组织和居民无偿地征收实物或货币取得的财政收入，是政府取得财政收入的主要形式。
　　3.非税收入：指税收以外，由各级国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用国家权力、政府信誉、国有资源（资产）所有者权益等取得的各项收入。
　　4.转移支付：指上级政府通过预算安排的对下级政府无偿的资金补助。
　　5.预算稳定调节基金：指为实现宏观调控目标，保持年度间政府预算的衔接和稳定，经各级人民政府批准设置的一般公共预算储备性资金。
　　6.调入资金：反映不同预算资金之间的调入收入。
　　7.调出资金：反映不同预算资金之间的调出支出。
　　8.结转下年支出：指针对预算安排项目的支出年终尚未执行完毕，但下一年度需要按原用途继续使用的资金所安排的支出。
　　9.“三保”：保基本民生、保工资、保运转。
　　10.政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。
　　11.国有土地使用权出让收入（以下简称土地出让收入）：指政府以出让等方式配置国有土地使用权取得的全部土地价款，包括受让人支付的征地和拆迁补偿费用、土地前期开发费用和土地出让收益等。土地价款的具体范围包括：以招标、拍卖、挂牌和协议方式出让国有土地使用权所取得的总成交价款；转让划拨国有土地使用权或依法利用原划拨土地进行经营性建设应当补缴的土地价款；转让房改房、经济适用住房按照规定应当补缴的土地价款；改变出让国有土地使用权的土地用途、容积率等土地使用条件应当补缴的土地价款以及其他和国有土地使用权出让或变更有关的收入等。按照土地出让合同规定依法向受让人收取的定金、保证金和预付款，在土地出让合同生效后可以抵作土地价款。
　　12.国有资本经营预算：指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。国有资本经营预算按年度单独编制，纳入本级人民政府预算，报本级人民代表大会批准。国有资本经营预算支出按照当年预算收入规模安排，不列赤字。
　　13.社会保险基金预算：指对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。
　　14.地方政府债务：指地方政府负有偿还责任，需由地方政府财政资金偿还的债务，分为一般债务和专项债务两类。
　　15.一般债务：指政府为没有收益的公益性事业发展举借的，以一般公共预算收入作为偿债资金来源的债务。
　　16.专项债务：指政府为有一定收益的公益性事业发展举借的，以对应的政府性基金或专项收入作为偿债资金来源的债务。
　　17.地方政府债券：分为一般债券和专项债券。其中，一般债券指省一级政府为没有收益的公益性项目发行的，约定一定期限内以一般公共预算收入还本付息的政府债券；专项债券指省一级政府为有一定收益的公益性项目发行的，约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。市州及以下地方政府债券由省级转贷。
　　18.新增债券：指地方政府在上级政府下达的新增债务限额内，为没有收益的公益性或有一定收益的准公益性事业发展举借债务而发行的政府债券，分为新增一般债券和新增专项债券。
　　19.再融资债券：指发行募集资金用于偿还部分到期地方政府债务本金的债券，分为普通再融资债券和特殊再融资债券。普通再融资债券为借新还旧债券，是偿还到期的一般债券和专项债券本金而发行的地方政府债券，不能直接用于项目建设；特殊再融资债券主要用于偿还存量债务（含隐性债务）。
　　20.政府债务限额：指政府债务的规模上限，地方政府举债不得突破批准的限额。其中全国地方政府总限额由国务院根据国家宏观经济形势等因素确定，并报全国人民代表大会批准。各省、自治区、直辖市政府债务限额，由财政部在全国人大或其常委会批准的总限额内，根据债务风险、财力状况等因素确定后报国务院批准下达各级财政部门。省级财政部门依照财政部下达的限额，提出本地区政府债务安排建议，编制预算调整方案，经省级政府报本级人大常委会批准；省财政根据市、县债务风险、财力状况等因素统筹本地区建设投资需求提出本级及所属各市县当年政府债务限额，报省政府批准后下达各市县级政府。
　　21.行政事业性收费：指国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织根据法律、行政法规、地方性法规等有关规定，依照国务院规定程序批准，在向公民、法人提供特定服务的过程中，按照成本补偿和非盈利原则向特定服务对象收取的费用。
　　22.预算绩效管理：指以结果为导向，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，以预算收入和支出为对象，在一定时期内所达到的产出和效果，本质上反映各级政府、各部门的工作绩效，着重解决财政资源配置和使用中的低效无效问题，推动政府效能提升，以促进政府透明、责任、高效履职为目的所开展的绩效管理活动。
　　23.零基预算：指不受以前年度预算安排情况影响，以零为基点，一切从实际出发，逐项审议预算年度内各项费用的内容及其开支标准，并结合财力状况、预算执行情况、绩效评价结果、年度工作任务及项目准备情况等编制的预算。
　　24.民生类重点支出：指公共财政支出中与维护社会秩序和社会公平、促进经济协调发展、保障和改善民生息息相关的9项重点支出，包括公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗健康支出、节能环保支出、农林水支出、住房保障支出，是衡量公共财政为社会提供公共产品和公共服务能力的重要指标。
　　25.惠民惠农财政补贴“一卡通”：是指直接兑付到人到户的国家各项惠民惠农财政补贴资金，按照县级补贴主管部门根据政策规定核定的补贴对象和金额，由县级财政通过贵州省惠民惠农财政补贴资金“一卡通”集中统发监管系统，发放到补贴对象承接所享受各项补贴的“一卡通”银行账户的一种发放模式。
　　编制说明
　　一、关于2024年全县预算执行情况
　　（一）财政收支数据口径。2024年各项收支数据，均为截至2024年12月31日快报数。待决算编制完毕后，收支执行数会略有变化，届时再向县人大常委会报告。
　　（二）一般公共预算收支完成情况。全县一般公共预算收入完成40695万元，占调整预算的100.23%，同比增加5.18%。全县一般公共预算支出508816万元，占调整预算的100.56%，同比增加2.29%。
　　（三）政府性基金预算收支完成情况。全县政府性基金预算收入完成137116万元，占调整预算的129.35%。全县政府性基金预算支出204806万元，占调整预算的128.01%。
　　（四）国有资本经营预算收支完成情况。全县国有资本经营预算收入完成2121万元，占调整预算数的100%。全县国有资本经营预算支出完成2105万元，占调整预算数的52.49%。
　　（五）社会保险基金预算收支完成情况。全县社会保险基金（机关事业单位基本养老保险基金）预算收入30310万元，占预算数的118.50%，同比增加21.16%；全县社会保险基金（机关事业单位基本养老保险基金）预算支出27739万元，占预算数的104.54%，同比增加12.24%。
　　二、关于2025年全县财政预算草案编制情况
　　（一）编制原则及口径。
　　1.一般公共预算。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神和习近平总书记视察贵州重要讲话精神，深入落实中央和省经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展；落实好减税降费政策，合理把握政策力度；坚持围绕“四新”主攻“四化”的主战略和“四区一高地”的主定位，进一步增强财政保障能力，强化预算资源统筹，落实过紧日子要求，加快支出标准建设，推进项目全生命周期管理，优化专项资金管理，完善项目评审机制，深化预算绩效管理，全力促进财政资金提质增效。
　　2025年全县一般公共预算收入安排42800万元，增长5.17%。全县一般公共预算支出安排509000万元，较上年完成数增长0.03%。年度预算执行中，上级非固定专项补助下达后，实际支出还会变化。
　　2.政府性基金预算。2025年全县预计政府性基金预算收入60000万元。根据省、市提前下达各项补助和县本级预期收入等情况，政府性基金预算支出安排74000万元。2025年，县级实现的国土出让收入在安排必要的成本性支出后净结余以及通过处置资产资源实现的收入用于对县级国有平台企业注资和置换专项债券利息后的净结余按统筹财政使用有关规定调入一般公共预算用于一般债券还本付息。
　　3.国有资本经营预算。2025年预计全县国有资本经营预算收入2000万元，加上上级国有资本经营预算补助收入21万元，收入合计2021万元。全县国有资本经营预算支出安排2021万元。收支平衡。
　　4.社会保险基金预算。2025年全县社会保险基金预算收入（机关事业单位基本养老保险基金）安排31459万元，比上年完成数增加3.79%。全县社会保险基金预算支出（机关事业单位基本养老保险基金）安排30123万元，较上年完成数增长8.59%。预计当年收支结余1336万元，年末滚存结余54572万元。
　　（二）县级预备费安排情况。根据预算法第四十条“各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支”的规定，2025县级预备费安排6000万元，占县级一般公共预算支出的1.2%。
　　三、关于债务举借情况的说明
　　根据《中华人民共和国预算法》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）等有关规定，地方政府债务限额由全国人大审议批准后下达地方，省财政再按程序报批后将当年债务限额下达到市、县。全县2025年地方政府债务限额待省财政厅核定下达后，届时再按程序向县人大常委会报告。当年政府债务余额严格控制在下达的债务限额内。
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            <title><![CDATA[第七幼儿园2026年预算公开]]></title>
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            <pubDate>2026-04-14</pubDate>
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                <![CDATA[沿河土家族自治县第七幼儿园2026年部门整体支出绩效目标批复表.xlsx
　　2026年部门预算公开.xlsx
　　沿河土家族自治县第七幼儿园心2026年预算公开及“三公”经费预算信息公开的说明.docx
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            <title><![CDATA[第五幼儿园2026年部门预算]]></title>
            <category>财政预算</category>
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            <pubDate>2026-04-14</pubDate>
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                <![CDATA[沿河土家族自治县第五幼儿园2026年部门整体支出绩效目标批复表.xlsx
　　第五幼儿园2026年部门预算和“三公”经费预算信息公开.docx
　　五幼 2026年部门预算和“三公”经费预算情况公开表.xls
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            <title><![CDATA[四幼2026年部门预算公开]]></title>
            <category>财政预算</category>
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                <![CDATA[（四幼）2026部门支出总表.xlsx
　　沿河土家族自治县第四幼儿园2025年度部门预算及“三公”经费预算信息公开.docx
　　沿河土家族自治县第四幼儿园2026年部门整体支出绩效目标批复表.xlsx
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            <title><![CDATA[沿河三幼2026年预算公开]]></title>
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                <![CDATA[第三幼儿2026年预算公开表(1).xlsx
　　第三幼儿园2026年部门预算和(1).docx
　　沿河土家族自治县第三幼儿园2026年部门整体支出绩效目标批复表.xlsx
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            <title><![CDATA[沿河中等职业学校2026年预算公开]]></title>
            <category>财政预算</category>
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            <pubDate>2026-04-14</pubDate>
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                <![CDATA[沿河土家族自治县中等职业学校2026年度部门预算及“三公”经费预算信息公开的说明.docx
　　沿河土家族自治县中等职业学校2026年部门整体支出及项目支出绩效目标批复表.xlsx
　　沿河中等职业学校2026年预算公开表.xlsx
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            <title><![CDATA[洪渡完全中学2026年预算公开]]></title>
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            <pubDate>2026-04-14</pubDate>
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                <![CDATA[沿河土家族自治县洪渡完全中学2026年预算公开及“三公”经费预算信息公开的说明.docx
　　洪渡完全中学一体化预算公开报表1.xlsx
　　沿河土家族自治县洪渡完全中学2026年部门整体支出绩效目标批复表.xlsx
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            <title><![CDATA[（官舟中学）2026年预算公开]]></title>
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            <pubDate>2026-04-14</pubDate>
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                <![CDATA[2026年预算公开表.xlsx
　　沿河土家族自治县官舟中学2026年部门整体支出绩效目标批复表.xlsx
　　沿河土家族自治县官舟中学2026部门预算和“三公”经费预算信息公开的说明.doc
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            <title><![CDATA[（思源实验学校）2026年预算公开]]></title>
            <category>财政预算</category>
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                <![CDATA[思源实验学校2026年预算公开表.xlsx
　　思源实验学校2026部门预算和“三公”经费预算信息公开的说明.doc
　　沿河土家族自治县思源实验学校2026年部门整体支出绩效目标批复表.xlsx
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            <title><![CDATA[实验中学2026年部门预算公开]]></title>
            <category>财政预算</category>
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            <pubDate>2026-04-14</pubDate>
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                <![CDATA[沿河土家族自治县实验中学2026年部门整体支出绩效目标批复表.xlsx
　　（实验中学）2026年部门预算公开.xls
　　实验中学2026部门预算和“三公”经费预算信息公开的说明.doc
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            <title><![CDATA[（五中）2026年预算公开]]></title>
            <category>财政预算</category>
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            <pubDate>2026-04-14</pubDate>
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                <![CDATA[沿河土家族自治县第五中学2026部门预算和“三公”经费预算信息公开的说明.doc
　　沿河土家族自治县第五中学2026年部门整体支出绩效目标批复表.xlsx
　　五中2026年预算公开表.xlsx
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            <title><![CDATA[沿河四中2026年预算公开]]></title>
            <category>财政预算</category>
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            <pubDate>2026-04-14</pubDate>
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                <![CDATA[沿河土家族自治县第四中学2026年部门整体支出绩效目标批复表.xlsx
　　沿河四中2026年部门预算公开表.xlsx
　　沿河四中2026年部门预算和“三公”经费预算信息公开说明.doc
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            <title><![CDATA[（三高）2026年预算公开]]></title>
            <category>财政预算</category>
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            <pubDate>2026-04-14</pubDate>
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                <![CDATA[沿河三中2026年部门预算公开表.xlsx
　　沿河土家族自治县第三中学2026年部门整体支出绩效目标批复表.xlsx
　　沿河土家族自治县第三中学2026年部门预算和“三公”经费预算信息公开的说明.docx
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            <title><![CDATA[（沿河二高）2026年预算公开]]></title>
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                <![CDATA[沿河土家族自治县第二中学2026年部门预算和“三公”经费预算信息公开的说明.docx
　　沿河土家族自治县第二中学2026年部门整体支出绩效目标批复表.xlsx
　　二高预算公开总表.xlsx
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            <title><![CDATA[（民族中学)2026部门预算公开]]></title>
            <category>财政预算</category>
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            <pubDate>2026-04-14</pubDate>
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                <![CDATA[民族中学2026部门预算及“三公”经费预算公开的说明.docx
　　（民族中学）2026年预算公开部门收支总表.xlsx
　　沿河土家族自治县民族中学2026年部门整体支出绩效目标批复表.xlsx
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            <title><![CDATA[后坪教管2026年预算公开]]></title>
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            <pubDate>2026-04-14</pubDate>
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                <![CDATA[沿河土家族自治县后坪乡教育管理中心2026年部门整体支出绩效目标批复表.xlsx
　　沿河土家族自治县后坪乡教育管理中心2026年预算公开及“三公”经费预算信息公开的说明.docx
　　沿河土家族自治县后坪乡教育管理中心2026年预算公开及“三公”经费预算信息公开表.xlsx
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            <title><![CDATA[塘坝镇教育管理中心2026年部门预算]]></title>
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　　沿河土家族自治县塘坝镇教育管理中心2026年部门预算和“三公”经费预算信息公开的说明.doc
　　沿河土家族自治县塘坝镇教育管理中心2026年预算公开及“三公”经费预算信息公开表.xlsx
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            <title><![CDATA[洪渡教管2026年预算公开]]></title>
            <category>财政预算</category>
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            <pubDate>2026-04-14</pubDate>
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                <![CDATA[沿河土家族自治县洪渡镇教育管理中心2026年部门预算和“三公”经费预算信息公开的说明.doc
　　（洪渡教管）2026年部门预算公开.xls
　　沿河土家族自治县洪渡镇教育管理中心2026年部门整体支出绩效批复表.xlsx
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            <title><![CDATA[客田教管2026年预算公开]]></title>
            <category>财政预算</category>
            <link>https://www.yanhe.gov.cn/zwgk/xxgkml/zdlygk/czxx_76329/czys/202604/t20260414_90005910.html</link>
            <pubDate>2026-04-14</pubDate>
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                <![CDATA[(客田镇镇教育管理中心）2026年部门预算公开.et
　　沿河土家族自治县客田镇教育管理中心2026年预算公开及“三公”经费预算信息公开的说明.docx
　　沿河土家族自治县客田镇教育管理中心2026年部门整体支出绩效目标批复表.xlsx
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            <title><![CDATA[新景镇教育管理中心2026年预算公开]]></title>
            <category>财政预算</category>
            <link>https://www.yanhe.gov.cn/zwgk/xxgkml/zdlygk/czxx_76329/czys/202604/t20260414_90005914.html</link>
            <pubDate>2026-04-14</pubDate>
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　　沿河土家族自治县新景镇教育管理中心2026年预算公开及“三公”经费预算信息公开的说明.docx
　　沿河土家族自治县新景镇教育管理中心2026年部门整体支出绩效目标批复表.xlsx
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